银行从业资格考试初级风险管理第六章习题（7）
来源：乐考网 2019-02-20 10:06:28
银行从业资格考试备考不能一直熬时间，要坚持每天早起早睡，精神好，学习的效果也会事半功倍!每天的11点开始至凌晨2点，是人体进行内部系统修复的关键时间，保证这段时间睡得好，白天精力才能充沛。银行从业资格考试初级风险管理第六章习题大家也要记得及时练习下，及时检测知识点。
1、 商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。
A: 正确
B: 错误
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 195.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查内部控制全覆盖原则的内容。
分数： 1.5
2、 对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。
A: 正确
B: 错误
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 199.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查授权审批控制的内容。
分数： 1.5
3、 商业银行应当对纳入并表管理的机构进行内部控制评价，包括商业银行及其附属机构。
A: 正确
B: 错误
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 201.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查内部控制评价的内容。
分数： 1.5
4、 银行的战略管理、核心管理以及内部审计等职能可以外包。
A: 错误
B: 正确
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 220.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 中国银监会则明确，银行的战略管理、核心管理以及内部审计等职能不宜外包。
分数： 1.5
5、 内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。
A: 错误
B: 正确
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 219.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，但为确保其独立性，不应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。
分数： 1.5
6、 合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
A: 错误
B: 正确
正确答案： B
题目主类型： 判断题 页码： 205.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查合规风险的概念。
分数： 1.5
7、 非现场审计是内部审计中最传统和最主要的工作方式。
A: 正确
B: 错误
正确答案： B
题目主类型： 判断题 页码： 217.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 现场审计是内部审计中最传统和最主要的工作方式。它根据风险导向审计的要求，紧密结合银行经营管理的实际情况，通过对各项业务风险状况的分析和评估，对经营管理中的热点、难点问题进行审计评价或调查，以实现内部审计目标。
分数： 1.5
8、 在内部环境中居于基础地位的是企业文化。
A: 正确
B: 错误
正确答案： B
题目主类型： 判断题 页码： 196.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 在内部环境中居于基础地位的是组织架构，包括治理结构、内部机构设置和权责分配。商业银行应当根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，以形成科学有效的职责分工和制衡机制，体现内部控制理念;同时，根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线。
分数： 1.5
9、 我国银行监督管理部门对银行进行的检查，属于外部审计。
A: 错误
B: 正确
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 222.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 我国银行监督管理部门对银行进行的检查，不属于审计，更谈不上是外部审计，而只是经济监督形式。
分数： 1.5
10、 内部控制的最终目标就是为了促进商业银行发展战略顺利实现，内部控制的各项措施都应该服务于、服从于商业银行总体发展战略。
A: 错误
B: 正确
正确答案： B
题目主类型： 判断题 页码： 194.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查内部控制目标的内容。
分数： 1.5
银行从业资格考试初级风险管理第六章习题大家也要记得及时练习，自信是考试成功的一大助力因素，所以大家可以在早上起来后，洗漱完毕后可以对着镜子笑一笑，对自己说几句积极鼓励的话，如“我状态很好”、“我很棒”之类的，能够鼓励自己成功通过银行从业资格考试!
责任编辑：dongyajuan