银行从业资格考试初级风险管理第六章习题（6）
来源：乐考网 2019-02-20 10:03:59
银行从业资格考试临考前的学习，重点是在练习巩固、模拟，一是要把曾经整理过的易错题仔细钻研，反复练习，熟记于心，银行从业资格考试初级风险管理第六章习题小编已经整理好了，希望大家重视习题，重视错题。希望大家明确自己的未来，祝愿大家都能在职场纵横自如。
11、 根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的原则有()。
A： 全覆盖原则
B： 制衡性原则
C： 审慎性原则
D： 重点覆盖原则
E： 相匹配原则
正确答案： ABCE
题目主类型： 多选题 页码： 195.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 内部控制的基本原则是为实现内部控制目标，在建立和实施内部控制过程中，都应遵循具有普遍性和指导性的要求。根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循以下四项原则：1.全覆盖原则;2.制衡性原则;3.审慎性原则;4.相匹配原则。
分数： 1.5
12、 非现场审计是基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审计监督方式，具有()等优势，已成为内部审计的主要审计方式之一。
A： 独立性
B： 高效率
C： 时效性
D： 全面性
E： 低成本
正确答案： BCDE
题目主类型： 多选题 页码： 217.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 非现场审计是基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审计监督方式，具有全面性、时效性、低成本、高效率等优势，已成为内部审计的主要审计方式之一。
分数： 1.5
13、 首席审计官和内部审计部门在审计事项结束后，应及时向董事会和高级管理层主要负责人报送包括()等内容的项目审计报告。
A： 审计建议
B： 审计对象反馈意见
C： 审计决定
D： 审计结论
E： 审计依据
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 220.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 首席审计官和内部审计部门在审计事项结束后，应及时向董事会和高级管理层主要负责人报送包括审计概况、审计依据、审计结论、审计决定、审计建议、审计对象反馈意见等内容的项目审计报告。
分数： 1.5
14、 对合格外审机构的评估包括()因素。
A： 熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程、内部控制制度以及各种风险管理政策
B： 在形式和实质上均保持独立性
C： 具有良好的职业声誉，无重大不良记录
D： 拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具备审计银行业金融机构的专业胜任能力
E： 具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度等相匹配的规模、资源和风险承受能力
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 222.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 合格外审机构的评估包括但不限于以下因素：(1)在形式和实质上均保持独立性;(2)具有与委托银行业金融机构资产规模、业务复杂程度等相匹配的规模、资源和风险承受能力;(3)拥有足够数量的具有银行业金融机构审计经验的注册会计师，具备审计银行业金融机构的专业胜任能力;(4)熟悉金融法规、银行业金融机构业务及流程、内部控制制度以及各种风险管理政策;(5)具有完善的内部管理制度和健全的质量控制体系;(6)具有良好的职业声誉，无重大不良记录。
分数： 1.5
15、 非现场审计监测范围主要包括()。
A： 业务异动分析
B： 日常信息收集与监测
C： 管辖范围内的机构概览
D： 后续跟踪
E： 内部控制报告
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 217.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 非现场审计监测范围主要包括管辖范围内的机构概览、业务异动分析、内部控制评价、内部控制报告、后续跟踪、日常信息收集与监测等。
分数： 1.5
16、 高级管理层的合规管理职责包括()。
A： 制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工
B： 任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性
C： 识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调
D： 每年向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性
E： 明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 206.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查高级管理层的合规管理职责。
分数： 1.5
17、 内部审计部门应建立内部审计人员后续培训制度，鼓励内部审计人员取得()等执业资格，以保证内部审计人员的专业胜任能力。
A： 注册信息系统审计师
B： 注册投资分析师
C： 注册内部审计师
D： 注册建筑师
E： 注册会计师
正确答案： ACE
题目主类型： 多选题 页码： 219.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 内部审计部门应建立内部审计人员后续培训制度，鼓励内部审计人员取得注册会计师、注册内部审计师、注册信息系统审计师等执业资格，以保证内部审计人员的专业胜任能力。
分数： 1.5
18、 商业银行的合规政策是商业银行()的重要依据，
A： 构建合规风险管理体系
B： 制定合规手册
C： 制定合规管理流程
D： 制定员工行为准则
E： 制定合规管理程序
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 207.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 商业银行的合规政策，是规定银行合规风险管理的基本方针和指导思想，以及合规风险管理体系的总体框架等有关银行合规经营基本理念的纲领性文件，是商业银行构建合规风险管理体系以及制定合规管理程序、合规管理流程、合规手册、员工行为准则等合规指南的重要依据。
分数： 1.5
19、 商业银行的合规风险管理流程一般包括()。
A： 合规风险的监控
B： 合规风险的识别
C： 合规风险的评估
D： 合规风险报告
E： 合规风险的测试
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 209.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 商业银行合规风险管理实质上就是银行内部主动管理合规风险的一个动态过程。商业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的识别、评估、测试、应对、监控以及合规风险报告等。
分数： 1.5
20、 《商业银行合规风险管理指引》明确规定了，合规风险管理体系应具体包括的基本要素有()。
A： 合规培训与教育制度
B： 合规管理部门的组织结构和资源
C： 合规风险管理计划
D： 合规风险识别和管理流程
E： 合规政策
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 206.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 指引明确规定了合规风险管理体系应该具体包括的基本要素：合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。只有以上所有要素都极为稳健并能协调运转，银行机构才能有效管理当前及未来所面临的合规责任和合规风险。
分数： 1.5
21、 合规管理的主要内容包括()。
A： 定期对银行的合规工作进行考核评价，发现并纠正其中的偏差和不足
B： 组织、指导各相关部门实施合规管理的政策和程序
C： 制定合规管理规划和相关政策程序
D： 督促、监控银行的合规工作
E： 识别、评估合规风险
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 205.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 合规管理贯穿于商业银行管理的全过程中，涵盖了商业银行业务的各个方，合规管理的主要内容包括识别、评估合规风险并制定合规管理规划和相关政策程序，组织、指导各相关部门实施合规管理的政策和程序，督促、监控银行的合规工作，定期对银行的合规工作进行考核评价，发现并纠正其中的偏差和不足等。
分数： 1.5
银行从业资格考试初级风险管理第六章习题小编已经整理好了，希望大家重视习题，大家也要保持每天抽出1-2个小时的时间，全真模拟2次，让自己有如临考场的感觉并保持住这种感觉，并且按照规定考试时间进行，以便形成考试生物钟。
责任编辑：dongyajuan