银行从业资格考试初级风险管理第六章习题（5）
来源：乐考网 2019-02-20 10:01:24
银行业在中国金融业中处于主体地位，是求职者竞相追捧的香饽饽，但是考生们必须通过中国银行业从业人员资格认证考试才可。虽然报考人数每年攀升，但是考试的难度、严谨性却丝毫没有改变。因此大家要做好备考工作，银行从业资格考试初级风险管理第六章习题已经准备好了，记得及时学习。
1、 一般应当加以分离的不相容职务有()。
A： 授权审批与业务执行
B： 业务执行与监督审核
C： 授权批准与监督检查
D： 业务执行与相应记录
E： 财物保管与相应记录
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 198.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： —般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。
分数： 1.5
2、 银行内部审计事项包括()。
A： 风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性
B： 机构运营绩效和管理人员履职情况等
C： 会计记录和财务报告的准确性和可靠性
D： 内部控制的健全性和有效性
E： 经营管理的合规性及合规部门工作情况
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 218.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 银行内部审计事项：(1)经营管理的合规性及合规部门工作情况。(2)内部控制的健全性和有效性。(3)风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性。(4)信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况。(5)会计记录和财务报告的准确性和可靠性。(6)与风险相关的资本评估系统情况。(7)机构运营绩效和管理人员履职情况等。
分数： 1.5
3、 下列属于合规文化特点的是()。
A： 合规文化是银行自身的需求
B： 合规文化的核心是法律意识
C： 合规文化必须通过机制传达
D： 合规文化的核心是个人素质
E： 合规文化体现了价值取向
正确答案： ABCE
题目主类型： 多选题 页码： 213.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 合规文化的特点：1.合规文化的核心是法律意识;2.合规文化是银行的自身需求;3.合规文化体现了价值取向;4.合规文化必须通过制度传达。
分数： 1.5
4、 下列属于内部控制基本要素的有()。
A： 内部环境
B： 内部监督
C： 风险评估
D： 控制活动
E： 信息与沟通
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 196.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查内部控制的基本要素。
分数： 1.5
5、 绩效考评控制要求银行建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定()等的依据。
A： 职务晋升
B： 员工薪酬
C： 辞退
D： 评优
E： 调岗
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 199.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 绩效考评控制要求银行建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。
分数： 1.5
6、 高级管理人员离任后，及时向其离任机构所在地监管机构报送离任审计报告。离任审计报告至少应当包括对以下()情况及其所负责任(包括领导责任和直接责任)的评估结论。
A： 贯彻执行国家法律法规、各项规章制度的情况
B： 所任职机构或分管部门的经营是否合法合规
C： 所任职机构或分管部门的内部控制、风险管理是否有效
D： 所任职机构或分管部门是否发生重大案件、重大损失或重大风险
E： 本人是否涉及所任职机构或分管部门经营中的重大关联交易，以及重大关联交易是否依法披露
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 221.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 高级管理人员离任后，及时向其离任机构所在地监管机构报送离任审计报告。离任审计报告至少应当包括对以下情况及其所负责任(包括领导责任和直接责任)的评估结论：(1)贯彻执行国家法律法规、各项规章制度的情况;(2)所任职机构或分管部门的经营是否合法合规;(3)所任职机构或分管部门的内部控制、风险管理是否有效;(4)所任职机构或分管部门是否发生重大案件、重大损失或重大风险;(5)本人是否涉及所任职机构或分管部门经营中的重大关联交易，以及重大关联交易是否依法披露。离任审计报告还应当包括被审计对象是否存在违法、违规、违纪行为和受处罚、受处分等不良记录的信息。
分数： 1.5
7、 内部控制措施主要包括()。
A： 授权审批控制
B： 不相容职务分离控制
C： 会计系统控制
D： 绩效考评控制
E： 运营控制
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 198.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 控制活动是指结合具体业务和事项，为确保管理层的指令得以实现，所运用的控制政策、程序及措施。商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应控制措施，将风险控制在可承受度之内，是实施内部控制的具体方式和载体。控制措施主要包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、运营控制、绩效考评控制等。
分数： 1.5
8、 中国银监会对内部审计人员应具备的专业从业资格，从()三个方面提出了基本要求。
A： 道德准则
B： 专业水平
C： 政治面貌
D： 学历水平
E： 从业经验
正确答案： ABE
题目主类型： 多选题 页码： 219.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 中国银监会对内部审计人员应具备的专业从业资格，从专业水平、从业经验、道德准则三个方面提出了基本要求。
分数： 1.5
9、 内部审计部门应在年度风险评估的基础上确定审计重点，审计频率和程度应与银行()相一致。
A： 业务性质
B： 盈利水平
C： 风险状况
D： 管理水平
E： 复杂程度
正确答案： ACDE
题目主类型： 多选题 页码： 219.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 内部审计部门应在年度风险评估的基础上确定审计重点，审计频率和程度应与银行业务性质、复杂程度、风险状况和管理水平相一致。
分数： 1.5
10、 商业银行的合规政策应包括()。
A： 合规负责人的合规管理职责
B： 保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施
C： 合规管理部门的功能和职责
D： 合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系
E： 合规管理部门的权限
正确答案： ABCDE
题目主类型： 多选题 页码： 207.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 按照《商业银行合规风险管理指引》要求，商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项作出规定，至少应包括：合规管理部门的功能和职责;合规管理部门的权限，包括享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等;合规负责人的合规管理职责;保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等;合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系;设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。
分数： 1.5
银行从业资格考试初级风险管理第六章习题已经准备好了，记得及时学习。除了日常的备考工作做的扎实外，还建议在考试之前考生还要先查询清楚去考场的最佳路线、乘车方式等，并且查询清楚面试当天的天气情况、预计一下交通状况，确保当天按时顺利到达。
责任编辑：dongyajuan