2019年基金从业资格考试股权第9章习题(1)
来源：乐考网 2019-05-05 09:28:35
2019年基金从业资格考试股权第9章习题更新了，记得打卡。要明白，知识结构是知识体系在考生头脑中的内化反映，也就是指知识经过考生输入、加工、储存的过程后在头脑中形成的有序组织状态，构建一定的知识结构在学习中是至关重要的。当学习内容没有条理，内容复杂的时候就是需要理解记忆的时候，越是真正理解的知识，越是不容易忘记。
1、 股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的()个月内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。
A： 4
B： 1
C： 2
D： 3
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 218 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 股权投资基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内，向中国证券投资基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理股权投资基金年度投资运作基本情况。
分数： 1
2、 以下可以直接认定为合格投资者的是()。
A： 基金托管机构的从业人员
B： 基金销售机构的从业人员
C： 通过基金资格考试的个人
D： 基金管理机构的从业人员
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 212 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 下列投资者视为合格投资者： (1)社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金;(2)依法设立并在基金业协会备案的投资计划;(3)投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员;(4)中国证监会规定的其他投资者。
分数： 1
3、 ()应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及披露渠道等。
A： 基金合同
B： 基金托管协议
C： 招募说明书
D： 基金宣传资料
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 218 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 基金合同应当明确信息披露义务人向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及披露渠道等。
分数： 1
4、 境内股权投资基金投资于境外企业，应遵循的法律法规包括()。
A： 《中外合作经营企业法》、《中外合资经营法》
B： 《境外投资管理办法》、《境外投资项目核准和备案管理办法》
C： 《境外投资管理办法》、《中外合作经营法》
D： 《中外合资经营法》、《境外投资项目核准和备案管理办法》
正确答案： B
题目主类型： 单选题 页码： 223 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 境内股权投资基金投资于境外企业，应遵循商务部颁布的《境外投资管理办法》以及国家发展改革委颁布的《境外投资项目核准和备案管理办法》。
分数： 1
5、 创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的( )在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。
A： 0.5
B： 0.7
C： 0.4
D： 0.3
正确答案： B
题目主类型： 单选题 页码： 231 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 《企业所得税法实施条例》第九十七条规定，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。
分数： 1
6、 股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员违反法律、行政法规及部门规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取( )等措施;构成犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任。Ⅰ行政命令Ⅱ行政处罚 Ⅲ行政监管措施 Ⅳ移送司法机关
A： Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B： Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C： Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D： Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 228 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他服务机构及其从业人员违反法律、行政法规及部门规章规定，中国证监会及其派出机构可以对其采取行政处罚、行政监管措施、移送司法机关等措施;构成犯罪的，依法移交司法机关追究刑事责任。
分数： 1
7、 外商投资创业投资企业，是指()或外国投资者与中国投资者根据规定在中国()设立的以创业投资为经营活动的外商投资企业。
A： 中国投资者;境内
B： 外国投资者;境外
C： 中国投资者;境外
D： 外国投资者;境内
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 220 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 外商投资创业投资企业，是指外国投资者或外国投资者与中国投资者根据规定在中国境内设立的以创业投资为经营活动的外商投资企业。
分数： 1
8、 合格投资者制度是股权投资基金监管制度的核心内容之一。合格投资者必备的要素有()。Ⅰ、具备风险识别能力和承担能力Ⅱ、投资额不低于规定限额Ⅲ、具有一定数量的从业人员Ⅳ、资产规模或者收入水平达到一定要求
A： Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B： Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C： Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D： Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 212 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 具备风险识别能力和承担能力、投资额不低于规定限额、资产规模或者收人水平达到一定要求，是合格投资者必备的三个要素。
分数： 1
9、 ( )应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。
A： 基金业协会
B： 证监会
C： 管理人
D： 投资者
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 224 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金。
分数： 1
10、 股权投资基金的合格投资者是指具有相应风险识别能力和风险承担能力的单位或个人，其中个人投资要求包括金融资产不低于300万元或最近3年个人年均收入不低于50万元。这里的金融资产不包括()。
A： 债券
B： 银行存款
C： 股票
D： 房产
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 212 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益、期权权益等。此处的金融资产不包括房屋、土地、汽车等资产。
分数： 1
2019年基金从业资格考试股权第9章习题更新了，记得打卡。如果没有合理的知识结构，再多的知识也只是一盘散沙，无法发挥出它们应有的功效。考生即使通过死记硬背把某些知识点记住了，如果不加以理解，不会应用，在做题时也是很容易答错失分。正确的基金从业资格考试备考方法应该是记住并理解，这样做题时才不容易失分。
责任编辑：dongyajuan