2019年基金从业资格考试股权第4章习题(6)
来源：乐考网 2019-04-28 16:09:22
2019年基金从业资格考试股权第4章习题记得打卡练习，研究真题。感受出题人的命题语言和常见的考题说辞。笔下诀窍系出于勤，运用之妙存乎一心。考生要想顺利通过考试，要储备足够的知识，培养以不变应万变的能力。市政备考从三点下手，一听，二记，三练。三者交替往复
51、 契约型股权投资基金投资者人数累计不得超过()。
A： 100人
B： 200人
C： 300人
D： 1000人
正确答案： B
题目主类型： 单选题 页码： 63.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 契约型股权投资基金投资者人数累计不得不超过200人。
分数： 1
52、 ()是目前我国股权投资基金最主要的投资资金来源。
A： 社会保障基金
B： 个人投资者
C： 政府引导基金
D： 工商企业
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 55.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 工商企业是目前我国股权投资基金最主要的投资资金来源。
分数： 1
53、 我国()的正式生效，使得我国建立有限合伙型私募股权投资基金有了可能。
A： 《证券法》
B： 《合同法》
C： 《合资企业法》
D： 《合伙企业法》
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 72.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 《合伙企业法》的正式生效，使得我国建立有限合伙型私募股权投资基金有了可能。
分数： 1
54、 取得基金销售业务资格的商业银行，可以在同一基金的募集过程中同时作为募集机构与( )。
A： 监督机构
B： 托管机构
C： 登记结算机构
D： 销售机构
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 0.0 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 取得基金销售业务资格的商业银行、证券公司等金融机构，可以在同一基金的募集过程中同时作为募集机构与监督机构，并建立完备的防火墙制度，防范利益冲突
分数： 1
55、 公司型私募股权投资基金必须严格依据()而设立，其法律规范程度相对要高于其他类型的私募股权投资基金。
A： 《证券法》
B： 《创投办法》
C： 《基金法》
D： 《公司法》
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 69.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 公司型私募的设立一般来说是针对设立一家公司，必须严格按照《公司法》设立。
分数： 1
56、 对于公司型基金，以有限责任公司形式设立的，股东人数应在()。
A： 100人以下
B： 150人以下
C： 50人以下
D： 200人以下
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 63.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 对于公司型基金，以有限责任公司形式设立的，股东人数应在50人以下;以股份有限公司形式设立的，股东人数不超过200人，且应当有2个以上发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。对于合伙型基金，除法律另有规定的特殊情形外，有限合伙企业应由2个以上50个以下合伙人设立，且有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。对于信托(契约)型基金，按照《证券投资基金法》，投资者不得超过200人。
分数： 1
57、 关于募集机构的责任和义务，以下描述错误的是()。
A： 募集机构应建立相关制度以保障基金财产和客户资金安全
B： 募集机构应建立相关制度保障投资者的商业秘密并对个人信息严格保密
C： 募集机构在募集过程中应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突
D： 募集机构在出资阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 60.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件充分沟通，并就法规可能影响的基金合同生效程序进行客观描述。
分数： 1
58、 基金募集过程中，募集机构应当( )。Ⅰ.恪尽职守Ⅱ.诚实守信Ⅲ.保守秘密Ⅳ.谨慎勤勉 A： Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
B： Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C： Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D： Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 60.0 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 募集机构在募集过程中应恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行风险提醒义务、反洗钱义务等相关义务，并按照法规要求的合格投资者制度承担特定对象确定、投资者适当性审查与确认等相关责任
分数： 1
59、 私人股权包括未上市企业和上市非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和( )。 A： 可回售债券
B： 可转换债券
C： 可赎回债券
D： 普通企业债
正确答案： B
题目主类型： 单选题 页码： 0.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 私人股权包括未上市企业和上市非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和可转换债券。
分数： 1
60、 在基金层面，根据税法的相关规定，公司型基金需要缴纳企业所得税的情况是()。Ⅰ.股权转让所得 Ⅱ.自然人投资者需就分配缴纳股息红利所得税并由基金代扣代缴 Ⅲ.公司型基金从符合条件的境内被投企业取得的股息红利所得 Ⅳ.以股息红利形式获得分配 A： Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B： Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C： Ⅰ、Ⅱ
D： Ⅱ、Ⅲ
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 66.0 测试方向： 常识题 难易程度： 难
解析： ①公司型基金从符合条件的境内被投资企业取得的股息红利所得，无须缴纳企业所得税;②股权转让所得，按照基金企业的所得税税率，缴纳企业所得税;③以股息红利形式获得分配时，根据现行税法的相关规定，不需再缴纳所得税，故不存在双重征税;④自然人投资者需就分配缴纳股息红利所得税并由基金代扣代缴，因而需承担双重征税(公司所得税与个人所得税)。
分数： 1
61、 有限责任公司的章程不包括()。 A： 股东的出资方式
B： 公司名称和住所
C： 公司股份总数
D： 公司注册资本
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 69.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 根据《公司法》，有限责任公司的章程应当载明：公司名称和住所;公司经营范围;公司注册资本;股东的姓名或者名称;股东的出资方式、出资额和出资时间;公司的机构及其产生办法、职权、议事规则;公司法定代表人;股东会会议认为需要规定的其他事项。
分数： 1
62、 关于公司型基金与合伙型基金的设立步骤，顺序正确的是( )。 A： 申请设立登记——名称预先核准——领取营业执照——基金备案
B： 名称确定——申请登记——领取执照——基金备案
C： 名称预先核准——申请设立登记——领取营业执照——基金备案
D： 名称申请登记——核准相关资料——领取营业执照——基金备案
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 71.0 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 公司型基金与合伙型基金均由工商登记机构进行登记管理，因而设立步骤相同，分别为：名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照、基金备案。
分数： 1
63、 关于建立合格投资者制度的必要性，以下描述不正确的是()。 A： 基金管理人负责进行基金的投资决策，但投资资金主要由基金投资者提供
B： 不少国家规定，股权投资基金只能向合格投资者募集
C： 基金管理人从来不会从事对基金投资者不利的“败德”行为
D： 基金投资者通常处于信息劣势地位
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 56.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 在存在信息不对称的情况下，基金管理人有可能会利用其信息优势从事一些对自己有利而对基金投资者不利的“败德”行为，从而损害基金投资者利益。
分数： 1
2019年基金从业资格考试股权第4章习题记得打卡练习，整个备考历程波浪式前进，螺旋式上升，不可焦躁，不能急于求成。知识的学习需要时间来沉淀。2019年基金从业资格考试可不是随随便便就能成功的，它需要考生规划好奋斗目标，并进行努力，备考必需要素大家要知道。
责任编辑：dongyajuan