2019年基金从业资格考试股权第4章习题(3)
来源：乐考网 2019-04-28 14:52:36
2019年基金从业资格考试股权第4章习题准备好了，记得打卡。很多考生认识到自己的能力有限，会选择报一些培训机构，这是考生自学备考比较常见的形式。在看书时不要只动眼睛，把手也利用起来，遇到重点和难点就标记下来，课后例题也一笔一划做一遍，不时停下来想一想，只有这样，才能算更全面的复习。
21、 公司型基金合同的法律形式为()。
A： 合伙协议
B： 公司章程
C： 基金合同
D： 销售协议
正确答案： B
题目主类型： 单选题 页码： 69.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 公司型基金合同的法律形式为公司章程。
分数： 1
22、 个人金融资产不低于 ()万元可视为私募基金的合规投资者。
A： 1000
B： 100
C： 500
D： 300
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 0.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 个人金融资产不低于300万元。
分数： 1
23、 下列投资者( )不是合格投资者。
A： 依法设立并在基金业协会备案的投资计划
B： 社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金
C： 中国证监会规定的其他投资者
D： 投资于所管理公募基金的公募基金管理人及其从业人员
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 56.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考察当然合格投资者。以下投资者视为当然合格投资者：1，社会保障基金、企业年金等养老基金和慈善基金等社会公益基金。2依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划3投资与所管理基金的基金管理人员与从业人员。4中国证监会和中国证券投资基金的基金管理人及其从业人员。以合伙企业、契约企业等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。
分数： 1
24、 以下单位或个人拟向某私募基金投资100万元，在合格投资者确认环节不能被认定为合格投资者的是( )。
A： 净资产为1400万元的生产性企业
B： 持有市值350万元股票的退休工人老徐
C： 名下有价值500万元房产一套的某知名大学全日制研究生
D： 最近3年个人年均收入为60万元的某企业高管
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 56.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 合格投资者标准：金融资产不低于300 万元或者最近三年个人年均收入不低于50 万元的个人。称金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益等。
分数： 1
25、 股权投资基金募集所需主要资料不包括()。
A： 募集协议
B： 私募备忘录
C： 基金条款书
D： 募集推介资料
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 59.0 测试方向： 常识题 难易程度： 中
解析： 股权投资基金募集所需主要资料：1.私募备忘录2.募集推介资料3.(反向)尽职调查资料4.基金条款书
分数： 1
26、 私募基金的合格投资者投资于单只私募基金的金额()。
A： 机构投资者不得少于100万元
B： 个人投资者不得少于50万元
C： 个人投资者不得少于300万元
D： 机构投资者不得少于1000万元
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 56.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元的单位和个人。
分数： 1
27、 关于股权投资基金的基本税负，以下说法错误的是()。
A： 项目上市后通过二级市场退出，计缴增值税
B： 公司型基金的税收规则是“先税后分”
C： 信托(契约)型基金是企业所得税的纳税主体
D： 合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 68.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 信托(契约)型基金并非企业，因此不是企业所得税的纳税主体。基金投资者从基金分配获得的利润，应按规定缴纳企业所得税或个人所得税。
分数： 1
28、 下列股权投资基金，属于公开发行的是( )
A： 募集人数为80人的股份有限公司型基金
B： 募集人数为40人的有限责任公司型基金
C： 募集人数为60人的合伙型基金
D： 募集人数为100人的契约型基金
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 63.0 测试方向： 常识题 难易程度： 难
解析： 我国股权投资基金投资者人数限制如下：1、公司型基金，有限公司不超过50人，股份公司不超过200人;2、合伙型基金不超过50人;3、契约型基金不超过200。如果基金在募集中超过了《证券投资基金法》《公司法》《合伙企业法》等法律规定的特定数量的募集人数标准，无论募集机构与投资者沟通方式是否满足“特定化”标准，都将构成公开发行。
分数： 1
29、 关于我国股权投资基金投资者人数限制表述错误的是()。
A： 公司型基金股份公司不超过100人
B： 合伙型基金不超过50人
C： 公司型基金有限公司不超过50人
D： 契约型基金不超过200人
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 63.0 测试方向： 常识题 难易程度： 难
解析： 对于公司型基金，以有限责任公司形式设立的，股东人数应在50人以下;以股份有限公司形式设立的，股东人数不超过200人，且应当有2个以上发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。对于合伙型基金，除法律另有规定的特殊情形外，有限合伙企业应由 2个以上50个以下合伙人设立，且有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。对于信托型基金，按照《证券投资基金法》，投资者不得超过200人。
分数： 1
30、 关于基金的募集和设立的区别，以下描述不正确的是()。
A： 基金的设立主要考虑登记备案等问题
B： 基金的募集主要考虑基金组织形式、基金架构等问题
C： 基金的募集是基金管理人募集资金的过程
D： 基金的设立是基金管理人依法设立开展股权投资业务主体的过程
正确答案： B
题目主类型： 单选题 页码： 52.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 基金的募集是基金管理人募集资金的过程，主要考虑募集渠道、募集对象、募集过程合规性等问题，而基金的设立是基金管理人依法设立开展股权投资业务主体的过程，主要考虑基金组织形式、基金架构、登记备案等问题。
分数： 1
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责任编辑：dongyajuan