2019年基金从业资格考试法规第25章习题(4)
来源：乐考网 2019-04-25 09:30:16
2019年基金从业资格考试法规第25章习题在学习时要有一种必胜的信念，随着时间推移，所学知识不断增加，就会感到内容繁杂、头绪不清，记忆负担加重。所以，在学习知识的时候，首先要了解该科目的知识结构体系，从整体上把握知识，还要有兴趣，兴趣是学习的源泉，而问知识是什么?为什么?则是在培养我们对学习的兴趣。对学习这个科目有兴趣，那么学习就是轻而易举的事了。
31、 在控制活动方面，基金公司应当建立完善的()。
A： 都正确
B： 重要业务部门和岗位的物理隔离
C： 资产分离制度
D： 岗位分离制度
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 241.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查控制活动方面的知识。控制活动的主要内容包括，1，股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解合律性各自的职权，建立健全公司授权的标准和程序，确保授权制度的贯彻执行，2，公司各业务部门，分支机构和公司员工应当在规定授权范围内行使相应的职责，3公司重大业务的授权应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和实效。4公司授权要适当，对已获授权的部门和人员应当建立有效的评价反馈机制，对已不适用的授权及时修改或取消授权。公司应当建立完善的资产分离制度，基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算。公司应当建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易，交易和清算、基金会计和公司等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。
分数： 1
32、 ( )是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门(或机构)和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。
A： 独立性
B： 有效性
C： 健全性
D： 相互制约
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 237.0 测试方向： 常识题 难易程度： 难
解析： 健全性是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门(或机构)和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。
分数： 1
33、 下列关于基金公司会计系统说法错误的是()。
A： 严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程
B： 独立建账、独立核算
C： 基金会计核算应当独立于公司会计核算
D： 对公司所管理的基金，应当以公司所管理的全部基金为会计核算主体
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 247.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。基金会计核算应当独立于公司会计核算。
分数： 1
34、 基金管理人所实施的内部控制政策要适应基金监管的法律法规要求，这句话体现了内部控制的()原则。
A： 独立性
B： 健全性
C： 相互制约
D： 有效性
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 238.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 基金管理人所实施的内部控制政策要适应基金监管的法律法规要求，这句话体现了内部控制的有效性原则。
分数： 1
35、 基金持有人与基金管理人之间是()关系。
A： 中介服务
B： 控股
C： 投资
D： 信托
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 233.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 基金持有人与基金管理人之间是信托关系。
分数： 1
36、 根据《证券投资基金法》规定，基金管理人、基金托管人在管理、运用基金财产，从事证券投资基金活动，应该遵循的原则不包括()。
A： 自愿
B： 公正
C： 诚实信用
D： 公平
正确答案： B
题目主类型： 单选题 页码： 233.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 根据《证券投资基金法》规定，基金管理人、基金托管人在管理、运用基金财产，从事证券投资基金活动，应该遵循自愿、公平、诚实信用的原则。
分数： 1
37、 内部控制的目标是在一定范围内()经营风险，提高基金管理人的经营效益。
A： 避免
B： 降低或消除
C： 转移
D： 控制
正确答案： B
题目主类型： 单选题 页码： 236.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 内部控制的目标是在一定范围内降低或消除经营风险，提高基金管理人的经营效益。
分数： 1
38、 在证券市场交易中，()是市场存在的基础。
A： 经济的发展
B： 信息不对称
C： 道德风险
D： 价格预期
正确答案： B
题目主类型： 单选题 页码： 233.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 在证券市场交易中，信息不对称是市场存在的基础。
分数： 1
39、 基金管理人应当设立监察稽核部门，对()负责，开展监察稽核工作。
A： 董事会
B： 股东大会
C： 总经理
D： 公司经营层
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 248.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作。
分数： 1
40、 基金管理人应建立电子信息数据的()和备份制度，重要数据应当()并且长期保存。
A： 定期保存;本地备份
B： 定期保存;异地备份
C： 即时保存;本地备份
D： 即时保存;异地备份
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 247.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长期保存。
分数： 1
41、 在内部控制的投资管理业务控制中，不属于研究业务控制内容的是()。
A： 严格制定信息系统的管理制度
B： 建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道
C： 建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法
D： 研究工作应保持独立、客观
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 244.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 研究业务控制的主要内容有：①研究工作应保持独立、客观;②建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法;③建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金契约要求，在充分研究的基础上建立和维护备选库;④建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道;⑤建立研究报告质量评价体系。
分数： 1
42、 内部控制必须随着有关法律、法规的调整和经营方针、经营理念等外部环境的变化及时修改或完善，这体现了制定内部控制制度的()原则。
A： 合规性
B： 全面性
C： 审慎性
D： 适时性
正确答案： D
题目主类型： 单选题 页码： 242.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 基金管理公司制定内部控制制度一般应当遵循以下原则：①合法、合规性原则;②全面性原则;③审慎性原则;④适时性原则。其中，适时性原则是指内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。
分数： 1
43、 基金管理人对掌握未公开信息的人员要进行严格的( )。
A： 行为控制
B： 财务控制
C： 意识形态控制
D： 思想控制
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 246.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 基金管理人需要对掌握未公开信息的人员进行严格的行为控制，在信息公开披露前不得泄露内容。
分数： 1
44、 基金管理人应当设立督察长，对()负责，经()聘任，报中国证监会核准。
A： 董事会;股东大会
B： 理事会;董事会
C： 董事会;董事会
D： 总经理;董事会
正确答案： C
题目主类型： 单选题 页码： 248.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。
分数： 1
45、 下列属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是()。
A： 其他选项均正确
B： 内部控制大纲
C： 基本管理制度
D： 部门业务规章
正确答案： A
题目主类型： 单选题 页码： 242.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。
分数： 1
2019年基金从业资格考试法规第25章习题在学习时要有一种必胜的信念，对学习这个科目有兴趣，那么学习就是轻而易举的事了。要了解该科目的知识结构体系，从整体上把握知识，学习每一部分内容都要弄清其在整体系统中的位置，这样做往往使所学知识更容易把握。
责任编辑：dongyajuan