初级会计职称

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1、2006年1月24日，()发布了《关于开展人民币利率互换交易试点有关事宜的通知》，批准在全国银行间同业拆借中心开展人民币利率互换交易试点。【选择题】NSf帝国网站管理系统

A.中国农业银行NSf帝国网站管理系统

B.中国人民银行NSf帝国网站管理系统

C.中国建设银行NSf帝国网站管理系统

D.中国民生银行NSf帝国网站管理系统

正确答案:BNSf帝国网站管理系统

答案解析:选项B正确：2006年1月24日，中国人民银行发布了《关于开展人民币利率互换交易试点有关事宜的通知》，批准在全国银行间同业拆借中心开展人民币利率互换交易试点。NSf帝国网站管理系统

2、根据证监会的规定，可以接受证券公司提供IB业务的期货公司有()。【组合型选择题】NSf帝国网站管理系统

Ⅰ.证券公司全资拥有的期货公司NSf帝国网站管理系统

Ⅱ.证券公司控股的期货公司NSf帝国网站管理系统

Ⅲ.与证券公司被同一机构控制的期货公司NSf帝国网站管理系统

Ⅳ.与证券公司无业务往来的公司NSf帝国网站管理系统

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣNSf帝国网站管理系统

B.Ⅱ、Ⅲ、ⅣNSf帝国网站管理系统

C.Ⅰ、Ⅱ、ⅢNSf帝国网站管理系统

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣNSf帝国网站管理系统

正确答案:CNSf帝国网站管理系统

答案解析:选项C正确：证券公司只能接受其全资拥有(Ⅰ正确)或控股的(Ⅱ正确)、或者被同一机构控制的期货公司的委托从事介绍业务(Ⅲ正确)，不能接受其他期货公司的委托从事介绍业务。NSf帝国网站管理系统

3、根据委托订单的数量，委托指令包括()。【组合型选择题】NSf帝国网站管理系统

Ⅰ.整数委托NSf帝国网站管理系统

Ⅱ.零数委托NSf帝国网站管理系统

Ⅲ.买进委托NSf帝国网站管理系统

Ⅳ.卖出委托NSf帝国网站管理系统

A.Ⅰ、ⅡNSf帝国网站管理系统

B.Ⅰ、ⅢNSf帝国网站管理系统

C.Ⅲ、ⅣNSf帝国网站管理系统

D.Ⅰ、Ⅲ、ⅣNSf帝国网站管理系统

正确答案:ANSf帝国网站管理系统

答案解析:选项A正确：根据委托订单数量，委托指令包括整数委托(Ⅰ正确)和零数委托(Ⅱ正确)；根据买卖证券的方向，委托指令有买进委托和卖出委托。NSf帝国网站管理系统

4证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当提供下列服务( )。【组合型选择题】NSf帝国网站管理系统

I 协助办理开户手续NSf帝国网站管理系统

II 接受委托为投资者进行证券买卖NSf帝国网站管理系统

III 提供期货行情信息NSf帝国网站管理系统

IV 提供交易设施NSf帝国网站管理系统

A.I、II、IIINSf帝国网站管理系统

B.I、II、IVNSf帝国网站管理系统

C.I、III、IVNSf帝国网站管理系统

D.II、III、IVNSf帝国网站管理系统

正确答案是：CNSf帝国网站管理系统

答案解析：介绍经纪商不能接受委托为投资者进行证券买卖。NSf帝国网站管理系统

5、下列关于利率对股票价格影响的说法，正确的有()。【组合型选择题】NSf帝国网站管理系统

Ⅰ.利率上升，股票价格水平下跌NSf帝国网站管理系统

Ⅱ.利率上升，股票价格水平上升NSf帝国网站管理系统

Ⅲ.利率影响资金流向，从而影响股票价格NSf帝国网站管理系统

Ⅳ.利率影响公司盈利，从而影响股票价格NSf帝国网站管理系统

A.Ⅱ、ⅣNSf帝国网站管理系统

B.Ⅱ、ⅢNSf帝国网站管理系统

C.Ⅰ、ⅢNSf帝国网站管理系统

D.Ⅰ、Ⅲ、ⅣNSf帝国网站管理系统

正确答案:DNSf帝国网站管理系统

答案解析:NSf帝国网站管理系统

选项D符合题意：中央银行调整基准利率的高低，对证券价格产生影响。一般来说，利率下降时，股票价格就上升；而利率上升时，股票价格就下降(Ⅰ正确)。原因有：NSf帝国网站管理系统

(1)利率是计算股票内在投资价值的重要依据之一。当利率上升时，同一股票的内在投资价值下降，从而导致股票价格下跌；反之则股价上升。NSf帝国网站管理系统

(2)利率水平的变动直接影响到公司的融资成本，从而影响股票价格。利率低，可以降低公司的利息负担，增加公司盈利，股票价格也将随之上升；反之，利率上升，股票价格下跌。(Ⅳ正确)NSf帝国网站管理系统

(3)利率降低，部分投资者将把储蓄投资转成股票投资；需求增加，促成股价上升；反之，若利率上升，一部分资金将会从证券市场转向银行存款，致使股价下降。(Ⅲ正确)NSf帝国网站管理系统

6、只能在期权到期日执行的期权属于()。【选择题】NSf帝国网站管理系统

A.美式期权NSf帝国网站管理系统

B.欧式期权NSf帝国网站管理系统

C.看跌期权NSf帝国网站管理系统

D.看涨期权NSf帝国网站管理系统

正确答案:BNSf帝国网站管理系统

答案解析:选项B正确：按照合约所规定的履约时间的不同，金融期权可以分为欧式期权、美式期权和修正的美式期权。欧式期权只能在期权到期日执行；美式期权则可在期权到期日或到期日之前的任何一个营业日执行；修正的美式期权也称为“百慕大期权”或“大西洋期权”，可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行。NSf帝国网站管理系统

7、根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》的规定，下列说法正确的是( )。【组合型选择题】NSf帝国网站管理系统

Ⅰ.信用评级机构从业人员应遵守相关法律法规和职业规范，遵循诚实、守信、独立、勤勉、尽责的原则NSf帝国网站管理系统

Ⅱ.对于1年期内的短期债务融资工具，信用评级机构应在正式发行后6个月内发布定期跟踪评级结果和报告NSf帝国网站管理系统

Ⅲ.交易商协会应对信用评级机构的信用评级业务开展情况和自律规范执行情况开展定期的业务调查NSf帝国网站管理系统

Ⅳ.信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息。业务档案的保存期限应不低于10年，且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后5年NSf帝国网站管理系统

A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣNSf帝国网站管理系统

B.Ⅰ、Ⅱ、ⅢNSf帝国网站管理系统

C.Ⅱ、Ⅲ、ⅣNSf帝国网站管理系统

D.Ⅰ、Ⅲ、ⅣNSf帝国网站管理系统

正确答案:ANSf帝国网站管理系统

答案解析:选项A符合题意：根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》的规定，交易商协会可对信用评级机构的信用评级业务开展情况和自律规范执行情况开展定期或不定期的业务调查。故第Ⅲ项说法错误。NSf帝国网站管理系统

8、证券金融公司的组织形式为股份有限公司，根据国务院的决定设立，其注册资本不少于人民币()亿元。【选择题】NSf帝国网站管理系统

A.30NSf帝国网站管理系统

B.50NSf帝国网站管理系统

C.60NSf帝国网站管理系统

D.70NSf帝国网站管理系统

正确答案:CNSf帝国网站管理系统

答案解析:选项C正确：证券金融公司的组织形式为股份有限公司，根据国务院的决定设立，其注册资本不少于人民币60亿元。注册资本为实收资本，其股东应当用货币出资。证券金融公司董事、监事和高级管理人员的选任，应当经中国证监会批准；变更名称、注册资本、股东、住所、职责范围，制定或者修改公司章程，设立或者撤销分支机构，应当报中国证监会备案。NSf帝国网站管理系统

9、荷兰人阿德里安·范·凯特维奇于1774年创立的名叫“团结就是力量”的投资信托据信是世界上第一个()。【选择题】NSf帝国网站管理系统

A.结构型基金NSf帝国网站管理系统

B.封闭式投资基金NSf帝国网站管理系统

C.开放式投资基金NSf帝国网站管理系统

D.交易所交易基金NSf帝国网站管理系统

正确答案:BNSf帝国网站管理系统

答案解析:选项B正确：荷兰人阿德里安·范·凯特维奇于1774年创立的名叫“团结就是力量”的投资信托据信是世界上第一个封闭式投资基金。NSf帝国网站管理系统

10、()是基础证券发行人或其以外的第三人(简称发行人)发行的，约定持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。【选择题】NSf帝国网站管理系统

A.可转换债券NSf帝国网站管理系统

B.企业债券NSf帝国网站管理系统

C.权证NSf帝国网站管理系统

D.普通股票NSf帝国网站管理系统

正确答案:CNSf帝国网站管理系统

答案解析:选项C正确：权证是基础证券发行人或其以外的第三人(简称发行人)发行的，约定持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。NSf帝国网站管理系统

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