初级会计职称

　　小编为大家更新基金从业资格考试《私募股权投资》模拟题。 备考2020年基金从业资格考试， 考生们要付出相对的努力。滴水穿石，不是力量大，而是功夫深。 2020年基金从业资格考试备考正在进行中，小编预祝大家都能顺利通过考试。1lP帝国网站管理系统

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　　基金从业资格习题：单选题1lP帝国网站管理系统

　　1、基金管理人理应设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报()核准。1lP帝国网站管理系统

　　A、中国证券投资基金业协会1lP帝国网站管理系统

　　B、证券监督管理机构1lP帝国网站管理系统

　　C、中国证券业协会1lP帝国网站管理系统

　　D、国务院1lP帝国网站管理系统

　　【答案】B1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查监察稽核控制。基金管理人理应设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报证券监督管理机构核准。1lP帝国网站管理系统

　　2、在证券市场交易中，信息不对称是市场存有的基础，即便是在互联网时代也是如此，但这个基础也决定了信托关系可能带来()。1lP帝国网站管理系统

　　A、利润损失1lP帝国网站管理系统

　　B、道德风险1lP帝国网站管理系统

　　C、收入效应1lP帝国网站管理系统

　　D、替代效应1lP帝国网站管理系统

　　【答案】B1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查基金管理人的内部控制。在证券市场交易中，信息不对称是市场存有的基础，即便是在互联网时代也是如此，但这个基础也决定了信托关系可能带来道德风险1lP帝国网站管理系统

　　3、中国证券投资基金业的发展向规范运作转变的标志是()。1lP帝国网站管理系统

　　A、1999年12月30日，制定《证券投资基金行业公约》1lP帝国网站管理系统

　　B、2001年9月，我国第一只开放式基金——华安创新诞生1lP帝国网站管理系统

　　C、国务院1999年3月29日转发了中国证监会制定的《原有投资基金清理规范方案》1lP帝国网站管理系统

　　D、2002年2月，《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》正式出台1lP帝国网站管理系统

　　【答案】B1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查基金管理人的内部控制。2001年9月，我国第一只开放式基金——华安创新诞生，标志着中国证券投资基金业的发展向规范运作转变1lP帝国网站管理系统

　　4、基金管理人的()是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、使用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。1lP帝国网站管理系统

　　A、外部控制1lP帝国网站管理系统

　　B、系统控制1lP帝国网站管理系统

　　C、过程控制1lP帝国网站管理系统

　　D、内部控制1lP帝国网站管理系统

　　【答案】D1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查基金管理人的内部控制。基金管理人的内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、使用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统1lP帝国网站管理系统

　　5、在企业风险管理基本框架的内容中，内部环境的要素包括()。1lP帝国网站管理系统

　　Ⅰ.全体员工的诚信、道德价值观和胜任水平1lP帝国网站管理系统

　　Ⅱ.投资者的诚信水准、资金实力以及心理承受水平1lP帝国网站管理系统

　　Ⅲ.管理层的理念和经营风格1lP帝国网站管理系统

　　Ⅳ.管理层分配权力和划分责任，组织和开发其员工的方式1lP帝国网站管理系统

　　A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ1lP帝国网站管理系统

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ1lP帝国网站管理系统

　　C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ1lP帝国网站管理系统

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ1lP帝国网站管理系统

　　【答案】A1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查基金管理人的内部控制。在企业风险管理基本框架的内容中，内部环境的要素包括：全体员工的诚信、道德价值观和胜任水平;管理层的理念和经营风格;管理层分配权力和划分责任，组织和开发其员工的方式，以及董事会给予的注重和指导1lP帝国网站管理系统

　　6、基金管理人的内部环境是其他所有风险管理要素的基础，为其他要素提供规则和结构，其中特别重要的是()的风险偏好。1lP帝国网站管理系统

　　A、投资者1lP帝国网站管理系统

　　B、经理层1lP帝国网站管理系统

　　C、销售人员1lP帝国网站管理系统

　　D、托管机构1lP帝国网站管理系统

　　【答案】B1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查基金管理人的内部控制。基金管理人的内部环境是其他所有风险管理要素的基础，为其他要素提供规则和结构，其中特别重要的是经理层的风险偏好1lP帝国网站管理系统

　　7、内部控制的目标是在一定的范围内()，提升基金管理人的经营效益。1lP帝国网站管理系统

　　A、提升基金的安全性1lP帝国网站管理系统

　　B、提升基金的利润率1lP帝国网站管理系统

　　C、降低或消除经营风险1lP帝国网站管理系统

　　D、降低或消除系统风险1lP帝国网站管理系统

　　【答案】C1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查内部控制的目标。内部控制的目标是在一定的范围内降低或消除经营风险，提升基金管理人的经营效益1lP帝国网站管理系统

　　8、内部控制的原则包括()。1lP帝国网站管理系统

　　Ⅰ.合法性原则1lP帝国网站管理系统

　　Ⅱ.健全性原则1lP帝国网站管理系统

　　Ⅲ.成本效益原则1lP帝国网站管理系统

　　Ⅳ.持续发展原则1lP帝国网站管理系统

　　A、Ⅰ、Ⅱ1lP帝国网站管理系统

　　B、Ⅱ、Ⅲ1lP帝国网站管理系统

　　C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ1lP帝国网站管理系统

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ1lP帝国网站管理系统

　　【答案】B1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查内部控制的原则。内部控制的五原则为：健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则1lP帝国网站管理系统

　　9、()指基金管理人各机构、部门和岗位职责理应保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作理应分离。1lP帝国网站管理系统

　　A、健全性1lP帝国网站管理系统

　　B、制约性1lP帝国网站管理系统

　　C、独立性1lP帝国网站管理系统

　　D、有效性1lP帝国网站管理系统

　　【答案】C1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查内部控制的原则。独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责理应保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作理应分离1lP帝国网站管理系统

　　10、完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制，这是内部控制措施中的()。1lP帝国网站管理系统

　　A、横向控制1lP帝国网站管理系统

　　B、隔离控制1lP帝国网站管理系统

　　C、纵向控制1lP帝国网站管理系统

　　D、风险控制1lP帝国网站管理系统

　　【答案】C1lP帝国网站管理系统

　　【解析】本题考查内部控制的原则。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明;从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制1lP帝国网站管理系统

　　逆境是成长必经的过程，能勇于接受逆境的人，生命就会日渐的茁壮。 基金从业资格考试试题记得学习， 世上没有白费的努力，也没有碰巧的成功，一切无心插柳，其实都是水到渠成。希望考生们都能付出努力，争取早日通关，顺利取证。1lP帝国网站管理系统

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