初级会计职称

　　乐考网今日整理了一些练习题供大家参考，各位小伙伴要好好练习多做题可以有效地从中得到做题经验也会加强做题的能力跟速度，各位小伙伴要加油哟!tR5帝国网站管理系统

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　　1、以下事项不是《证券投资基金法》规定的基金托管人须满足的条件的是()。【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.有50人以上的从业人员tR5帝国网站管理系统

　　B.有安全高效的清算、交割系统tR5帝国网站管理系统

　　C.设有专门的托管部门tR5帝国网站管理系统

　　D.有符合要求的营业场所tR5帝国网站管理系统

　　正确答案:AtR5帝国网站管理系统

　　答案解析:选项A正确，担任基金托管人，应当具备下列条件：(1)净资产和风险控制指标符合有关规定;(2)设有专门的基金托管部门;(3)取得基金从业资格的专职人员达到法定人数;(4)有安全保管基金财产的条件;(5)有安全高效的清算、交割系统;(6)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施;(7)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;(8)法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。tR5帝国网站管理系统

　　2、基金管理人的董事、监事和高级管理人员，应具有()年以上与其所任职务相关的工作经历。【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.1tR5帝国网站管理系统

　　B.3tR5帝国网站管理系统

　　C.5tR5帝国网站管理系统

　　D.10tR5帝国网站管理系统

　　正确答案:BtR5帝国网站管理系统

　　答案解析:选项B正确，依据《证券投资基金法》的规定，基金管理人的董事、监事和高级管理人员，应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规，具有3年以上与其所任职务相关的工作经历;高级管理人员还应具备基金从业资格。tR5帝国网站管理系统

　　3、基金公司风险管理的目标不包括()。【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行tR5帝国网站管理系统

　　B.维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、高效地配合监管部门的工作tR5帝国网站管理系统

　　C.维护公司利益，在风险最小化的前提下，确保公司利益最大化tR5帝国网站管理系统

　　D.严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格tR5帝国网站管理系统

　　正确答案:CtR5帝国网站管理系统

　　答案解析:选项C正确，基金公司风险管理的目标可以概括为以下几个方面：(1)严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。维护基金投资人的利益，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化。(2)不断提高公司经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益。(3)建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展。(4)维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、高效地配合监管部门的工作。tR5帝国网站管理系统

　　4、按照()的不同，金融市场可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.交易工具的期限tR5帝国网站管理系统

　　B.交易标的物tR5帝国网站管理系统

　　C.交易方式tR5帝国网站管理系统

　　D.交割期限tR5帝国网站管理系统

　　正确答案:BtR5帝国网站管理系统

　　答案解析:选项B正确，金融市场按照交易标的物的不同，可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等;金融市场按照交易工具的不同期限分为货币市场和资本市场;金融市场按交割期限分为现货市场和期货市场。tR5帝国网站管理系统

　　5、 QDIl基金不可以投资的金融产品或工具是()。【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可以国际金融组织发行的证券tR5帝国网站管理系统

　　B.与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股tR5帝国网站管理系统

　　C.银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具tR5帝国网站管理系统

　　D.房地产抵押按揭、不动产等tR5帝国网站管理系统

　　正确答案:DtR5帝国网站管理系统

　　答案解析:选项D正确，除中国证监会另有规定外，QDII基金不得有下列行为：(1)购买不动产。(2)购买房地产抵押按揭。(3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。(4)购买实物商品。(5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%。(6)利用融资购买证券，但投资金融衍生产品除外。(7)参与未持有基础资产的卖空交易。(8)从事证券承销业务。(9)中国证监会禁止的其他行为。tR5帝国网站管理系统

　　6、基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向( )报告Ⅰ.公司董事会Ⅱ.中国证监会Ⅲ.中国证监会相关派出机构Ⅳ.公司监事会【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.Ⅱ、ⅢtR5帝国网站管理系统

　　B.Ⅰ、ⅣtR5帝国网站管理系统

　　C.Ⅰ、Ⅱ、ⅣtR5帝国网站管理系统

　　D.Ⅰ、Ⅱ、ⅢtR5帝国网站管理系统

　　正确答案:DtR5帝国网站管理系统

　　答案解析:基金公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。tR5帝国网站管理系统

　　7、()是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和。【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.道德tR5帝国网站管理系统

　　B.品德tR5帝国网站管理系统

　　C.品质tR5帝国网站管理系统

　　D.思想tR5帝国网站管理系统

　　正确答案:AtR5帝国网站管理系统

　　答案解析:选项A正确，所谓道德，是一种社会意识形态，是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和。tR5帝国网站管理系统

　　8、某投资者赎回上市开放式基金1万份，持有时间为1年半，对应的赎回费率为 0.5%，假设赎回当日基金单位净值为1.075元，则其可得净赎回金额为()元。【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.10696.25tR5帝国网站管理系统

　　B.10197.75tR5帝国网站管理系统

　　C.12189.68tR5帝国网站管理系统

　　D.12187.68tR5帝国网站管理系统

　　正确答案:AtR5帝国网站管理系统

　　答案解析:选项A正确，根据公式：赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值，赎回费用=赎回总额×赎回费率，赎回金额=赎回总额-赎回费用。则：赎回总额=10000×1.075=10750，赎回费用=10750×0.5%=53.75，净赎回金额=赎回总额-赎回费用=10750-53.75=10696.25元。tR5帝国网站管理系统

　　9、基金管理人应当自受理基金投资者有效赎回申请之日起()个工作日内支付赎回款项。【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.2tR5帝国网站管理系统

　　B.7tR5帝国网站管理系统

　　C.3tR5帝国网站管理系统

　　D.9tR5帝国网站管理系统

　　正确答案:BtR5帝国网站管理系统

　　答案解析:选项B正确，投资者赎回申请成交后，基金管理人应通过销售机构按规定向投资者支付赎回款项。对一般基金而言，基金管理人应当自受理基金投资者有效赎回申请之日起7个工作曰内支付赎回款项(具体根据基金品种和托管银行的处理速度存在不同)。tR5帝国网站管理系统

　　10、基金托管人不再具备规定的条件，或者未能勤勉尽责，在履行职责时存在重大失误的，中国证监会、银保监会应当()。【单选题】tR5帝国网站管理系统

　　A.责令改正tR5帝国网站管理系统

　　B.予以警告tR5帝国网站管理系统

　　C.罚款tR5帝国网站管理系统

　　D.报司法机关tR5帝国网站管理系统

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　　答案解析:选项A正确，依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人不再具备法定条件，或者未能勤勉尽责，在履行法定职责时存在重大失误的，中国证监会、中国银监会应当责令其改正。tR5帝国网站管理系统

　　以上就是今天的全部内容，希望对备考的小伙伴有所帮助。望各位考生保持平和的心态，有针对性的进行突击备战，在考试中取得令人满意的成绩!tR5帝国网站管理系统

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