初级会计职称

　　乐考网今日整理了一些练习题供大家参考，各位小伙伴要好好练习多做题可以有效地从中得到做题经验也会加强做题的能力跟速度，各位小伙伴要加油哟!8wb帝国网站管理系统

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　　1、关于避险策略基金的描述，不正确的是()。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.在任意时点保证投资者本金安全8wb帝国网站管理系统

　　B.投资目标是在锁定下跌风险的同时力争有机会获取潜在的回报8wb帝国网站管理系统

　　C.比较适合那些不能忍受投资亏损、比较稳健和保守的投资者8wb帝国网站管理系统

　　D.引入保本保障机制8wb帝国网站管理系统

　　正确答案:A8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项A说法错误，避险策略基金前身为保本基金，是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。为能够保证本金安全，避险策略基金通常会将大部分资金投资于与基金到期一致的债券;同时，为提高收益水平，避险策略基金会将其余部分投资于股票、衍生工具等高风险资产上，使得市场不论是上涨还是下跌，该基金于投资期限到期时，都能保障其本金不遭受损失。避险策略基金的投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报， 从本质上讲是一种混合基金。此类基金锁定了投资亏损的风险，产品风险较低，也并不放弃追求超额收益的空间，因此比较适合那些不能忍受投资亏损、比较稳健和保守的投资者。8wb帝国网站管理系统

　　2、中国证监会应当自受理公开募集基金的募集注册申请之日起()个月内进行审查。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.38wb帝国网站管理系统

　　B.68wb帝国网站管理系统

　　C.98wb帝国网站管理系统

　　D.128wb帝国网站管理系统

　　正确答案:B8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项B正确，中国证监会应当自受理公开募集基金的募集注册申请之日起6个月内依照法律、行政法规及中国证监会的规定进行审查，做出注册或者不予注册的决定，并通知申请人;不予注册的，应当说明理由。8wb帝国网站管理系统

　　3、基金经理任职应具备的条件不包括()。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试8wb帝国网站管理系统

　　B.具有3年以上证券投资管理经历8wb帝国网站管理系统

　　C.没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形8wb帝国网站管理系统

　　D.最近5年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚8wb帝国网站管理系统

　　正确答案:D8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项D正确，基金经理任职应当具备以下条件：(1)取得基金从业资格;(2)通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试;(3)具有3年以上证券投资管理经历;(4)没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形;(5)最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。8wb帝国网站管理系统

　　4、投资者进行ETF基金的认购，通过基金管理人指定的证券公司以现金方式参与证券交易所网上定价发售的行为是()。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.场内现金认购8wb帝国网站管理系统

　　B.场外现金认购8wb帝国网站管理系统

　　C.银行认购8wb帝国网站管理系统

　　D.券商认购8wb帝国网站管理系统

　　正确答案:A8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项A正确，投资者一般可选择场内现金认购、场外现金认购以及证券认购等方式认购ETF份额。场内现金认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构(证券公司)以现金方式参与证券交易所网上定价发售。场外现金认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构(证券公司)以现金进行的认购。证券认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构(证券公司)对指定的证券进行认购。8wb帝国网站管理系统

　　5、下列属于基金托管协议包含的重要信息的是()。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查8wb帝国网站管理系统

　　B.托管协议订立的依据、目的和原则8wb帝国网站管理系统

　　C.基金管理人的报酬和基金托管人的托管费8wb帝国网站管理系统

　　D.信息披露8wb帝国网站管理系统

　　正确答案:A8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项A正确，基金托管协议包含两类重要信息：(1)基金管理人和基金托管人之间的相互监督和核查。例如，基金托管人应依据法律法规和基金合同的约定，对基金投资对象、投资范围、投融资比例、投资禁止行为、基金参与银行间市场的信用风险控制等进行监督;基金管理人应对基金托管人履行账户开设、净值复核、清算交收等托管职责情况等进行核查。(2)协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。例如，当事人在净值计算和复核中重要环节的权责，包括基金管理人与基金托管人依法自行商定估值方法的情形和程序，基金管理人或基金托管人发现估值未能维护持有人权益时的处理，估值错误时的处理及责任认定，等等。8wb帝国网站管理系统

　　6、下列属于公募基金特征的是()。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.面向私人群体发售基金份额和宣传推广8wb帝国网站管理系统

　　B.投资金额门槛较高8wb帝国网站管理系统

　　C.投资风险较高8wb帝国网站管理系统

　　D.必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管8wb帝国网站管理系统

　　正确答案:D8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项D正确，公募基金主要具有如下特征：可以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定;投资金额要求低，适宜中小投资者参与;必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。8wb帝国网站管理系统

　　7、避险策略基金通常将大部分资金投资于()。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.与基金到期日一致的股票8wb帝国网站管理系统

　　B.与基金到期日一致的货币市场工具8wb帝国网站管理系统

　　C.衍生金融工具8wb帝国网站管理系统

　　D.与基金到期日一致的债券8wb帝国网站管理系统

　　正确答案:D8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项D正确，为能够保证本金安全，避险策略基金通常会将大部分资金投资于与基金到期一致的债券;同时，为提高收益水平，避险策略基金会将其余部分投资于股票、衍生工具等高风险资产上，使得市场不论是上涨还是下跌，该基金于投资期限到期时，都能保障其本金不遭受损失。8wb帝国网站管理系统

　　8、内部控制的目标不包括()。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念8wb帝国网站管理系统

　　B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展8wb帝国网站管理系统

　　C.加强基金管理人的内部控制的重要性8wb帝国网站管理系统

　　D.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时8wb帝国网站管理系统

　　正确答案:C8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项C正确，基金管理人与一般的公司不同，内部控制的总体目标简介如下：(1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念;(2)防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展;(3)确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。8wb帝国网站管理系统

　　9、下列不属于按投资市场分类的股票基金是()。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.国内股票基金8wb帝国网站管理系统

　　B.国外股票基金8wb帝国网站管理系统

　　C.成长型股票基金8wb帝国网站管理系统

　　D.全球股票基金8wb帝国网站管理系统

　　正确答案:C8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项C正确，按投资市场分类，股票基金可分为国内股票基金、国外股票基金与全球股票基金三大类。8wb帝国网站管理系统

　　10、协助客户完成风险承受能力测试并细致解释测试结果属于()。【单选题】8wb帝国网站管理系统

　　A.基金客户售前服务8wb帝国网站管理系统

　　B.基金客户售中服务8wb帝国网站管理系统

　　C.基金客户售后服务8wb帝国网站管理系统

　　D.基金客户理财服务8wb帝国网站管理系统

　　正确答案:B8wb帝国网站管理系统

　　答案解析:选项B正确，售中服务是指客户在基金投资操作过程中享受的服务。主要包括：协助客户完成风险承受能力测试并细致解释测试结果;推介符合适用性原则的基金;介绍基金产品;协助客户办理开立账户、申购、赎回、资料变更等基金业务。8wb帝国网站管理系统

　　以上就是小编整理的一些练习题，小伙伴要多多练习同时不要抱着侥幸心理，也不要给自己太大的压力，相信只要踏踏实实的复习就一定能通过。祝大家能够顺利通过考试!8wb帝国网站管理系统

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