初级会计职称

　　在备考过程中很多小知识点在学习中很容易忽略，但是当你做了大量的题目时，总会覆盖到这方面的。刷题可以帮助你复习，帮助你排除一些知识盲区。w9k帝国网站管理系统

w9k帝国网站管理系统

　　1、以下说法错误的是()。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.以基金为代表的间接融资工具，在一定程度上降低了金融行业的风险w9k帝国网站管理系统

　　B.对于中小投资者来说，储蓄或购买债券较为稳妥，但收益率较低w9k帝国网站管理系统

　　C.证券投资基金的发展有助于改善我国目前以个人投资者为主的不合理的投资结构w9k帝国网站管理系统

　　D.对于中小投资者来说，储蓄或购买债券较为稳妥，而且收益率也高w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Dw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项D说法错误，对于中小投资者来说，储蓄或购买债券较为稳妥，但是收益率较低，基金为中小投资者拓宽了投资渠道。以基金为代表的间接融资工具，在一定程度上降低了金融行业的风险;证券投资基金的发展有助于改善我国目前以个人投资者为主的不合理的投资结构。w9k帝国网站管理系统

　　2、下列关于基金监管的叙述中，正确的是()。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.市场不是万能的，因此，政府干预的越多，监管越严就越有效w9k帝国网站管理系统

　　B.政府基金监管机构进行基金监管活动，要具有适当性、必要性和相称性w9k帝国网站管理系统

　　C.基金市场主体进入基金市场，是基金市场的原动力和价值归宿w9k帝国网站管理系统

　　D.保护投资人的合法权益，是基金市场活力的源泉w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Bw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项B正确，如果政府干预过度，就极易导致市场丧失自由，阻碍行业发展。基金市场主体进入基金市场，进行证券投资基金活动，是基金市场活力的源泉;保护投资人的合法权益，是基金市场的原动力和价值归宿。w9k帝国网站管理系统

　　3、以下哪项关于避险策略基金的描述是错误的()。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获取潜在的回报w9k帝国网站管理系统

　　B.通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制w9k帝国网站管理系统

　　C.在任意时点保证投资者本金安全w9k帝国网站管理系统

　　D.采用投资组合保险策略w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Cw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项C说法错误：避险策略基金不能保证投资者在任意时点保证本金的安全，其也有一定程度的投资风险。避险策略基金原称保本基金，是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。投资目标是在锁定风险的同时力争有机会获得潜在的高回报，采用投资组合保险策略。w9k帝国网站管理系统

　　4、根据()可以将基金分为主动型基金和被动(指数)型基金。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.法律形式w9k帝国网站管理系统

　　B.投资理念w9k帝国网站管理系统

　　C.运作方式w9k帝国网站管理系统

　　D.投资对象w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Bw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项B正确，根据投资理念可以将基金分为主动型基金和被动(指数)型基金。w9k帝国网站管理系统

　　5、以下()不属于基金销售机构对基金投资人进行风险承受能力调查，从结果中应至少了解的情况。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.长期风险承受水平w9k帝国网站管理系统

　　B.短期风险承受水平w9k帝国网站管理系统

　　C.财务状况w9k帝国网站管理系统

　　D.投资盈利w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Dw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项D正确，基金销售机构对基金投资人进行风险承受能力调查，应当从调查结果中至少了解到基金投资人的以下情况：投资目的，投资期限，投资经验，财务状况，短期风险承受水平， 长期风险承受水平。w9k帝国网站管理系统

　　6、假定某投资者在T日赎回1 000份基金份额，持有时间为半年，对应的赎回费率为0.5%，该日基金份额净值为1.50元，则其获得的净赎回金额为()元。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.1 492.5w9k帝国网站管理系统

　　B.1 493w9k帝国网站管理系统

　　C.1 495w9k帝国网站管理系统

　　D.1 500w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Aw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项A正确，根据公式：净赎回金额=赎回总额-赎回费用，其中：赎回总额=赎回数量×赎回日基金份额净值，赎回费用=赎回总额×赎回费率，则：赎回总金额=1000×1.50=1500元，赎回费用=1500×0.5%=7.5元，净赎回金额=1500-7.5 =1492.5元。w9k帝国网站管理系统

　　7、投资合规性风险不包括()。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.基金管理人未按法规及基金合同规定建立和管理投资对象备选库w9k帝国网站管理系统

　　B.基金管理人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益w9k帝国网站管理系统

　　C.业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，违反相关法律法规和公司规章的行为w9k帝国网站管理系统

　　D.利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开信息，从事或者明示、暗示他人相关交易活动w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Cw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项C正确，C项不属于投资合规性风险，属于销售合规性风险。基金管理投资合规性风险涉及：基金管理人未按法规及基金合同规定建立和管理投资对象备选库;基金管理人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开信息，从事或者明示、暗示他人从事相关交易活动，运用基金财产从事操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;不公平对待不同投资组合，直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送;基金收益分配违规失信以及公司内控薄弱、从业人员未勤勉尽责，导致基金操作失误等风险事件。w9k帝国网站管理系统

　　8、()是提高基金从业人员职业道德素养的基本手段。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.基金职业道德教育w9k帝国网站管理系统

　　B.对基金从业人员的在岗培训w9k帝国网站管理系统

　　C.组织基金从业人员继续教育w9k帝国网站管理系统

　　D.基金业协会的自律管理w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Aw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项A正确，基金职业道德教育，是指根据基金行业工作的特点，有目的、有组织、有计划地对基金从业人员施行的职业道德影响，促进其形成基金职业道德品质，正确履行基金职业道德义务的教育活动，是提高基金从业人员职业道德素养的基本手段。w9k帝国网站管理系统

　　9、下面不属于基金监管所依据的部门规章或规范性文件的是()。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.《证券投资基金管理公司管理办法》w9k帝国网站管理系统

　　B.《公开募集证券投资基金运作管理办法》w9k帝国网站管理系统

　　C.《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》w9k帝国网站管理系统

　　D.《证券投资基金销售管理办法》w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Cw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项C正确，《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》属于基金监管中的自律规则;部门规章和规范性文件主要有：《证券投资基金管理公司管理办法》《证券投资基金管理公司子公司管理暂行规定》《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》《证券投资基金托管业务管理办法》《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《证券投资基金销售管理办法》《证券投资基金信息披露管理办法》《证券投资基金评价业务管理暂行办法》等;自律规则主要有：《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》《基金经理注册登记规则》《基金从业人员证券投资管理指引(试行)》《公开募集证券投资基金销售公平竞争行为规范》等。w9k帝国网站管理系统

　　10、公司()和()独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。【单选题】w9k帝国网站管理系统

　　A.督察长;独立董事w9k帝国网站管理系统

　　B.独立董事;内部监察稽核部门w9k帝国网站管理系统

　　C.督察长;内部监察稽核部门w9k帝国网站管理系统

　　D.理事长;内部监察稽核部门w9k帝国网站管理系统

　　正确答案:Cw9k帝国网站管理系统

　　答案解析:选项C正确，公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。w9k帝国网站管理系统

　　以上就是小编整理的一些练习题，小伙伴要多多练习同时不要抱着侥幸心理，也不要给自己太大的压力，相信只要踏踏实实的复习就一定能通过。祝大家能够顺利通过考试!w9k帝国网站管理系统

责任编辑：