银行从业资格考试初级银行管理第六章练习题(7)
来源：乐考网 2019-04-02 09:23:47
银行从业资格考试初级银行管理第六章练习题已经更新，现阶段考生要尽快选择报考科目，踏实备考。大家一般都会通过做题查缺补漏，做题同样需要技巧。很多考生会出现这样的状况，一套试题感觉答得很好，但分数并不高又或者很多本以为掌握的知识点总是叫不准，所以知识点得学习一定要扎实。
1、 商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。
A: 正确
B: 错误
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 195.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查内部控制全覆盖原则的内容。
分数： 1.5
2、 对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。
A: 正确
B: 错误
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 199.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查授权审批控制的内容。
分数： 1.5
3、 商业银行应当对纳入并表管理的机构进行内部控制评价，包括商业银行及其附属机构。
A: 正确
B: 错误
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 201.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查内部控制评价的内容。
分数： 1.5
4、 银行的战略管理、核心管理以及内部审计等职能可以外包。
A: 错误
B: 正确
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 220.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 中国银监会则明确，银行的战略管理、核心管理以及内部审计等职能不宜外包。
分数： 1.5
5、 内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。
A: 错误
B: 正确
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 219.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，但为确保其独立性，不应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行。
分数： 1.5
6、 合规风险是指商业银行因没有遵守法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
A: 错误
B: 正确
正确答案： B
题目主类型： 判断题 页码： 205.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查合规风险的概念。
分数： 1.5
7、 非现场审计是内部审计中最传统和最主要的工作方式。
A: 正确
B: 错误
正确答案： B
题目主类型： 判断题 页码： 217.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 现场审计是内部审计中最传统和最主要的工作方式。它根据风险导向审计的要求，紧密结合银行经营管理的实际情况，通过对各项业务风险状况的分析和评估，对经营管理中的热点、难点问题进行审计评价或调查，以实现内部审计目标。
分数： 1.5
8、 在内部环境中居于基础地位的是企业文化。
A: 正确
B: 错误
正确答案： B
题目主类型： 判断题 页码： 196.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 在内部环境中居于基础地位的是组织架构，包括治理结构、内部机构设置和权责分配。商业银行应当根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，以形成科学有效的职责分工和制衡机制，体现内部控制理念;同时，根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线。
分数： 1.5
9、 我国银行监督管理部门对银行进行的检查，属于外部审计。
A: 错误
B: 正确
正确答案： A
题目主类型： 判断题 页码： 222.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 我国银行监督管理部门对银行进行的检查，不属于审计，更谈不上是外部审计，而只是经济监督形式。
分数： 1.5
10、 内部控制的最终目标就是为了促进商业银行发展战略顺利实现，内部控制的各项措施都应该服务于、服从于商业银行总体发展战略。
A: 错误
B: 正确
正确答案： B
题目主类型： 判断题 页码： 194.0 测试方向： 常识题 难易程度： 易
解析： 本题考查内部控制目标的内容。
分数： 1.5
银行从业资格考试初级银行管理第六章练习题已经更新，平时工作繁忙，留给学习的时间少之又少，建议考生除了工作外，一切要以学习为主，不必要的应酬和娱乐尽可能的都推掉。工作日尽量保证每天2-3小时学习时间，休息日最好保持6-8小时的学习时间。
责任编辑：dongyajuan