2020年中级会计《经济法》考试大纲第4章
来源：乐考网 2020-05-06 14:42:49
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第四章金融法律制度
[基本要求]
(一) 掌握证券发行与交易、上市公司收购的有关内容
(二) 掌握《保险法》的基本原则、保险合同的相关规定
(三) 掌握《票据法》基础理论及汇票的相关规定
(四) 熟悉信息披露制度的相关规定
(五) 熟悉本票、支票的相关规定
(六) 了解与证券发行有关的机构
(七) 了解保险公司、银保监会的相关规定
:考试内容]
第一节证券法律制度
一、证券法律制度概述
(一) 证券的概念与种类
1. 证券的概念
2. 证券的种类
(二) 证券市场
1. 证券市场的结构
2. 证券市场的主体
(三) 证券活动和证券监管原则
1. 公开、公平、公正原则
2. 自愿、有偿、诚实信用原则
3. 守法原则
4. 分业经营、分业管理原则
5. 保护投资者合法权益原则
6. 监督管理与自律管理相结合原则
(四) 证券法
1. 券法的概念
2. 我国证券立法
(、证券发行
(一) 证券发行概述
1. 证券发行的概念
2. 证券发行的分类
(二) 证券发行的审核制度
1. 注册制
2. 制
(三) 股票的发行
1. 首次公开发行股票的一般条件
2. 在主板和中小板上市公司的首次公开发行条件
3. 在创业板上市公司的首次公开发行条件
4. 上市公司配股的条件
5. 上市公司增发的条件
6. 在科创板上市公司的首次公开发行条件
(四) 公司债券的发行
1. 一般规定
2. 公开发行公司债券
3. 非公开发行公司债券
(五) 证券投资基金的募集
1. 证券投资基金的概念
2. 公开募集基金
3. 非公开募集基金
(六) 证券发行的程序
1. 主板、中小板、创业板证券发行的程序
2. 创 票的发行 序
三、证券交易
(一) 证券交易概述
1. 券 的概念
2. 券 的一 规定
(二) 证券上市
1. 规 券上市
2. 证券投资基金份额的交易
3. 禁止的交易行为
四、上市公司收购
(一) 上市公司收购概述
1. 上市公司收购的概念
2. 上市公司收购人
3. 上市公司收购中有关当事人的义务
4. 上市公司收购的支付方式
(二) 上市公司收购的权益披露
1. 进行权益披露的情形与时间
2. 权益变动的披露文件
(三) 要约收购
1. 要约收购的概念
2. 要约收购的适用条件
3. 收购要约的期限
4. 收购要约的撤销
5. 收购要约的变更
(四) 协议收购
(五) 其他合法方式收购
(六) 上市公司收购的法律后果
1. 终止上市与余额股东强制性出售权
2. 形式
3. 限期禁止转让股份
4. 更换股票
五、信息披露
(一) 信息披露的义务人
(二) 信息披露的原则与要求
(三) 证券发行市场信息披露
1. 发行文件的预先披露制度
2. 证券发行信息披露制度
(四) 证券交易市场信息披露
1. 定期报告
2. 临时报告
(五) 董事、监事、高管的信息披露职责
(六) 信息的发布与信息披露的监督
1. 的发
2. 信息披露的监督管理
(七) 信息披露的民事责任
六、投资者保护
(一) 投资者适当性管理制度
(二) 证券公司与普通投资者纠纷的自证清白制度
(三) 股东权利代为行使征集制度
(四) 上市公司现金分红制度
(五) 公司债券持有人会议制度与受托管理人制度
(六) 先行赔付的赔偿机制
(七) 普通投资者与证券公司纠纷的强制调解制度
(八) 投资者保护机构的代表诉讼制度
(九) 代表人诉讼制度
第二节保险法律制度
一、保险法律制度概述
(一) 保险的概念及分类
1. 保险的概念
2. 保险的本质
3. 保险的构成要素
(1) 可保危险的存在。
(2) 以多数人参加保险并建立基金为基础。
(3) 以损失赔付为目的。
4. 保险的分类
(二) 保险法的基本原则
1. 最大诚信原则
(1) 告知。
(2) 。
(3) 弃权与禁止反言。
2.
2. 损失补偿原则
4.
(、保险业与保险业监管
(一)保险公司
1. 公司的 立
2. 公司的
3. 公司的
4. 保险公司的业务范围
5. 保险公司的资金运用限制
(二) 保险代理人
(三) 保险经纪人
对保险经纪人的规定与理解。
(四) 保险监管机构
1. 保险业监管机构
2. 主要监管职责
三、保险合同
(一) 保险合同的特征
1. 保险合同是双务有偿合同
2. 保险合同是射幸合同
3. 保险合同是诺成合同
4. 保险合同是格式合同
5. 保险合同是最大诚信合同
(二) 保险合同的分类
(三) 保险合同的当事人及关系人
1. 保险合同的当事人
(1) 投保人。
(2) 保险人。
2. 同的 人
(1) 被保险人。
(2) 受益人。
(四) 保险合同的订立
(五) 保险合同的条款
1. 保险人的名称和住所
2. 投保人、被保险人的姓名或者名称、(所，以及人身保险的受益人的姓名或者 名称、(所
3. 的
4. 保险责任和责任免除
5. 保险期间和保险责任开始期间
6. 保险金额
7. 保险费以及支付办法
8. 保险金赔偿或者给付办法
9. 违约责任和争议处理
10. 订立合同的年、月、日
(六) 保险合同的形式
1. 保险单
2. 保险凭证
3. 暂保单
4. 投保单
5. 其他书面形式
(七) 保险合同的履行
1. 投保人、被保险人的义务
(1) 支付保险费的义务。
(2) 危险增加的通知义务。
(3) 保险事故发生后的通知义务。
(4) 接受保险人检查，维护保险标的安全义务。
(5) 积极施救义务。
2. 人的 务
(1) 给付保险赔偿金或保险金的义务。
(2) 支付其他合理、必要费用的义务。
3.
(1) 索赔的时效。
(2) 索赔的程序。
3. 理赔
( ) 同的
1. 人、 被 人的
2. 保险合同内容的变更
3. 保险合同效力的变更
(九)保险合同的解除
1. 投保人的合同解除权
2. 保险人的合同解除权
3. 当事人不得解除的保险合同
(十)财产保险合同中的特殊制度
1. 重复保险的分摊制度
2. 物上代位制度
3. 代位求偿制度
(1) 代位求偿的概念。
(2) 代位求偿的成立要件。
(3) 代位求偿权的行使$
(十一)人身保险合同的特殊条款
1. 迟交宽限条款
2. 、 复效条
3. 不丧失价值条款
4. 误告年龄条款
5. 自杀条款
第三节票据法律制度
一、票据法基础理论
(一) 票据法上的关系和票据基础关系
1. 票据法上的关系
(1) 票据法上的票据关系。
(2) 票据法上的非票据关系。
2. 票据基础关系
(二) 票据行为
1. 票据行为的概念
2. 票据行为成立的有效条件
(1) 行为人必须具有从事票据行为的能力;
(2) 行为人的意思表示必须真实或无缺陷;
(3) 票据行为的内容必须符合法律、法规的规定;
(4) 票据行为必须符合法定形式。
3. 票据行为的代理
(1) 代理概述。
(2) 无权代理。
(3) 越权代理。
(三) 票据权利
1. 票 的概念
票据权利包括付款请求权和追索权。
2. 票据权利的取得
3. 票 的行
4. 票据权利的补救
票据权利的补救包括：挂失止付、公示催告、普通诉讼。
5. 票 的
(四) 票据抗辩
1. 票据抗辩的种类 对物抗辩、对人抗辩。
2. 票据抗辩的限制
(五) 票据的伪造和变造
1. 票据的伪造
2. 票 的 造
二、汇票
(一) 汇票的出票
1. 出票的记载事项
(1) 绝对记载事项。
(2) 相对记载事项。
(3) 非法定记载事项。
2. 出票的效力
(1) 对出票人的效力。
(2) 对付款人的效力。
(3) 对收款人的效力。
(二) 汇票的背书
1. 背书的形式
2. 背书连续
3. 委托收款背书和质押背书
(1) 委托收款背书。
(2) 质押背书。
4. 法定禁止背书
(三) 汇票的承兑
1. 承兑的程序
(1) 提示承兑。
(2) 承兑成立。
2. 承兑的效力
(四) 汇票的保证
1. 保证的当事人与格式
2. 的效力
(1) 保证人的责任。
(2) 共同保证人的责任。
(3) 保证人的追索权。
(五) 汇票的付款
1. 的 序
(1) 付款提示。
(2) 支付票款。
2. 的效力
(六) 汇票的追索权
1. 追索权发生的原因
(1) 追索权发生的实质条件。
(2) 追索权发生的形式要件。
2. 追索权的行使
(1) 发出追索通知。
(2) 确定追索对象。
(3) 请求偿还金额和受领清偿金额。
三、本票
(一) 出票
1. 本票的出票人
2. 本票的记载事项
(1) 本票的绝对记载事项$
(2) 本票的相对记载事项$
(二) 见票付款
四、支票
(一) 支票的出票
1. 票的 载事
2. 出票的其他法定条件
3. 出票的效力
(二) 支票的付款
1. 支票的提示付款期限
2.
2. 付款责任的解除
中级会计考试大纲大家要利用好，做好复习的侧重点， 2020年中级会计职称备考已开启，你准备得怎么样了?新的一年，应该有新的进步。拿下中级会计职称，你的人生将更加成功。
责任编辑：dongyajuan