初级会计职称

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1、（）应当明确规定首席风险官的任期、职责范围、权利义务、工作报告的程序和方式。【单选题】KZi帝国网站管理系统

A.期货公司KZi帝国网站管理系统

B.中国证监会KZi帝国网站管理系统

C.期货公司章程KZi帝国网站管理系统

D.期货交易所KZi帝国网站管理系统

正确答案:CKZi帝国网站管理系统

答案解析:《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第七条 期货公司章程应当明确规定首席风险官的任期、职责范围、权利义务、工作报告的程序和方式。KZi帝国网站管理系统

2、期货交易所在指定交割仓库时，需要考虑的因素（）。【多选题】KZi帝国网站管理系统

A.保持一定数量的交割仓库KZi帝国网站管理系统

B.注意交割仓库的地区分布KZi帝国网站管理系统

C.注意交割仓库的软件设施KZi帝国网站管理系统

D.允许备用库办理期货交割业务KZi帝国网站管理系统

正确答案:A、B、CKZi帝国网站管理系统

答案解析:期货交易所在指定交割仓库时，需要考虑多种因素，包括保持一定数量的交割仓库、注意交割仓库的地区分布、注意交割仓库的软件设施等。在指定交割仓库之外，期货交易所还应当选择一定数量符合条件的仓库作为交割仓库的备用库。备用库在成为交割仓库前，期货交易所不得允许其办理期货交割业务。KZi帝国网站管理系统

3、在开展证券期货业务及相关活动中，不得以下列（）方式向其利益关系人输送不正当利益。【多选题】KZi帝国网站管理系统

A.提供旅游、宴请、娱乐健身、工作安排等利益KZi帝国网站管理系统

B.直接或者间接向他人提供内幕信息、未公开信息、商业秘密和客户信息，明示或者暗示他人从事相关交易活动KZi帝国网站管理系统

C.安排显著偏离公允价格的结构化、高收益、保本理财产品等交易KZi帝国网站管理系统

D.提供礼金、礼品、房产、汽车、有价证券、股权、佣金返还等财物，或者为上述行为提供代持等便利KZi帝国网站管理系统

正确答案:A、B、C、DKZi帝国网站管理系统

答案解析:证券期货经营机构及其工作人员在开展证券期货业务及相关活动中，不得以下列方式向公职人员、客户、正在洽谈的潜在客户或者其他利益关系人输送不正当利益：（一）提供礼金、礼品、房产、汽车、有价证券、股权、佣金返还等财物，或者为上述行为提供代持等便利；（二）提供旅游、宴请、娱乐健身、工作安排等利益；（三）安排显著偏离公允价格的结构化、高收益、保本理财产品等交易；（四）直接或者间接向他人提供内幕信息、未公开信息、商业秘密和客户信息，明示或者暗示他人从事相关交易活动；（五）其他输送不正当利益的情形。KZi帝国网站管理系统

4、实行会员分级结算制度的期货交易所，其结算会员由（）组成。【多选题】KZi帝国网站管理系统

A.交易结算会员KZi帝国网站管理系统

B.全面结算会员KZi帝国网站管理系统

C.特别结算会员KZi帝国网站管理系统

D.期货公司会员KZi帝国网站管理系统

正确答案:A、B、CKZi帝国网站管理系统

答案解析:《期货交易所管理办法》第六十六条 结算会员由交易结算会员、全面结算会员和特别结算会员组成。全面结算会员、特别结算会员可以为与其签订结算协议的非结算会员办理结算业务。交易结算会员不得为非结算会员办理结算业务。KZi帝国网站管理系统

5、某国有期货公司人员王某利用自己作为会计职务上的便利，将客户资金50万元擅自借给其朋友张某做买卖，结果张某生意亏损，无法还钱。王某的行为构成（）。【单选题】KZi帝国网站管理系统

A.挪用公款罪KZi帝国网站管理系统

B.挪用资金罪KZi帝国网站管理系统

C.徇私舞弊罪KZi帝国网站管理系统

D.为亲友非法牟利罪KZi帝国网站管理系统

正确答案:AKZi帝国网站管理系统

答案解析:《中华人民共和国刑法(节录)》挪用公款罪，是指国家工作人员，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过3个月未还的行为。 挪用资金罪，是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过3个月未还的，或者虽未超过3个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。 选项B，属于非国家工作人员利用职务上的便利挪用本公司、企业资金归个人使用或者借贷给他人使用时构成的罪名。而本题中王某是国有证券公司人员，属于国家工作人员，应该构成挪用公款罪；根据题干的叙述，很明显本罪不符合徇私舞弊罪和为亲友非法牟利罪的构成要件。KZi帝国网站管理系统

6、保障基金管理机构应当以（）的名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。【单选题】KZi帝国网站管理系统

A.中国证监会KZi帝国网站管理系统

B.期货交易所KZi帝国网站管理系统

C.期货投资者保障基金KZi帝国网站管理系统

D.期货公司KZi帝国网站管理系统

正确答案:CKZi帝国网站管理系统

答案解析:《期货投资者保障基金管理办法》第八条 保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，专户存储保障基金。KZi帝国网站管理系统

7、根据调解组织类型的不同，调解分为（）。【多选题】KZi帝国网站管理系统

A.法院调解KZi帝国网站管理系统

B.仲裁调解KZi帝国网站管理系统

C.人民调解KZi帝国网站管理系统

D.个人调解KZi帝国网站管理系统

正确答案:A、B、C、DKZi帝国网站管理系统

答案解析:根据调解组织类型的不同，调解分为：法院调解、仲裁调解、人民调解、行政调解、行业调解和其他机构和个人调解。KZi帝国网站管理系统

8、全面结算会员期货公司应当按照结算协议约定的保证金标准向非结算会员收取保证金。（）【判断题】KZi帝国网站管理系统

A.正确KZi帝国网站管理系统

B.错误KZi帝国网站管理系统

正确答案:AKZi帝国网站管理系统

答案解析:《期货公司金融期货结算业务试行办法》第十五条 全面结算会员期货公司应当按照结算协议约定的保证金标准向非结算会员收取保证金。KZi帝国网站管理系统

9、《金融期货投资者适当性制度实施办法》由（）负责解释。【单选题】KZi帝国网站管理系统

A.中国证监会KZi帝国网站管理系统

B.中国金融期货交易所KZi帝国网站管理系统

C.上海证券交易所KZi帝国网站管理系统

D.中国证券业协会KZi帝国网站管理系统

正确答案:BKZi帝国网站管理系统

答案解析:《金融期货投资者适当性制度实施办法》第二十三条。本办法由交易所负责解释。KZi帝国网站管理系统

10、期货公司会员开展金融期货开户业务，应当及时将投资者适当性制度实施方案及相关工作制度报中国金融期货交易所备案。【判断题】KZi帝国网站管理系统

A.正确KZi帝国网站管理系统

B.错误KZi帝国网站管理系统

正确答案:AKZi帝国网站管理系统

答案解析:《金融期货投资者适当性制度实施办法》第十条。期货公司会员开展金融期货开户业务，应当及时将投资者适当性制度实施方案及相关工作制度报交易所备案。KZi帝国网站管理系统

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