初级会计职称

　　在备考过程中很多小知识点在学习中很容易忽略，但是当你做了大量的题目时，总会覆盖到这方面的。刷题可以帮助你复习，帮助你排除一些知识盲区。Lw3帝国网站管理系统

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　　1、证券公司从事公募资产管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用和客户利益至上原则，恪尽职守，谨慎勤勉，维护投资者合法权益，服务实体经济，不得损害国家利益、社会共同利益和他人合法权益。【判断题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.正确Lw3帝国网站管理系统

　　B. 错误Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:BLw3帝国网站管理系统

　　答案解析:证券公司从事私募资产管理业务，应当遵循自愿、公平、诚实信用和客户利益至上原则，恪尽职守，谨慎勤勉，维护投资者合法权益，服务实体经济，不得损害国家利益、社会共同利益和他人合法权益。Lw3帝国网站管理系统

　　2、证券公司应当制定明确的柜台市场信息披露规则，信息披露义务人应当对所披露信息的()负责。【多选题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.真实性Lw3帝国网站管理系统

　　B.及时性Lw3帝国网站管理系统

　　C.准确性Lw3帝国网站管理系统

　　D.完整性Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:A、C、DLw3帝国网站管理系统

　　答案解析:选项ACD正确：证券公司应当制定明确的柜台市场信息披露规则，信息披露义务人应当对所披露信息的真实性、准确性、完整性负责。Lw3帝国网站管理系统

　　3、证券金融公司应当妥善保存履行中国证监会有关规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于()年。【单选题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.5Lw3帝国网站管理系统

　　B.15Lw3帝国网站管理系统

　　C.10Lw3帝国网站管理系统

　　D.20Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:DLw3帝国网站管理系统

　　答案解析:选项D正确：证券金融公司应当妥善保存履行中国证监会有关规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于20年。Lw3帝国网站管理系统

　　4、()是股权平等原则在股份发行中的具体体现。【单选题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.公平原则Lw3帝国网站管理系统

　　B.公正原则Lw3帝国网站管理系统

　　C.公开原则Lw3帝国网站管理系统

　　D.同股同价原则Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:DLw3帝国网站管理系统

　　答案解析:选项D正确：同股同价是指同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当是相同的，任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同的价额，对于同一种类的股票不允许针对不同的投资主体规定不同的发行条件和发行价格。这是股权平等原则在股份发行中的具体体现。Lw3帝国网站管理系统

　　5、证券登记结算机构设立的证券结算风险基金可用于()。【多选题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.弥补因操作失误，给证券登记结算机构造成的损失Lw3帝国网站管理系统

　　B.临时垫付结算资金Lw3帝国网站管理系统

　　C.弥补因技术故障，给证券登记结算机构造成的损失Lw3帝国网站管理系统

　　D.弥补因发生不可抗力事件，给证券登记结算机构造成的损失Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:A、C、DLw3帝国网站管理系统

　　答案解析:选项ACD正确：证券登记结算机构应当设立证券结算风险基金，用于垫付或者弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。Lw3帝国网站管理系统

　　6、基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以()为限对基金财产的债务承担责任。但基金合同依照《基金法》另有约定的，从其约定。【单选题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.银行储蓄存款和持有的证券资产Lw3帝国网站管理系统

　　B.持有的证券资产Lw3帝国网站管理系统

　　C.出资Lw3帝国网站管理系统

　　D.银行储蓄存款Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:CLw3帝国网站管理系统

　　答案解析:选项C正确：根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其出资为限对基金财产的债务承担责任。但基金合同依照本法另有约定的，从其约定。Lw3帝国网站管理系统

　　7、下列关于科创板的说法，正确的是()。【多选题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.科创板主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业Lw3帝国网站管理系统

　　B.科创板的具体行业范围由上海证券交易所发布并适时更新Lw3帝国网站管理系统

　　C.个人投资者可直接申请开通科创板股票交易权限Lw3帝国网站管理系统

　　D.投资者仅需向其委托的证券公司申请，在已有沪市A股证券账户上开通科创板股票交易权限即可，无须在中国结算开立新的证券账户Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:A、B、DLw3帝国网站管理系统

　　答案解析:选项ABD正确：符合法律法规及上海证券交易所规定的机构投资者，可直接申请开通科创板股票交易权限。投资者仅需向其委托的证券公司申请，在已有沪市A股证券账户上开通科创板股票交易权限即可，无须在中国结算开立新的证券账户。Lw3帝国网站管理系统

　　8、证券期货经营机构主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人，各级负责人应加强对所属部门、分支机构或子公司工作人员的廉洁从业管理，在职责范围内承担相应管理责任。【判断题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.正确Lw3帝国网站管理系统

　　B. 错误Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:ALw3帝国网站管理系统

　　答案解析:证券期货经营机构主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人，各级负责人应加强对所属部门、分支机构或子公司工作人员的廉洁从业管理，在职责范围内承担相应管理责任。Lw3帝国网站管理系统

　　9、经过评估，经营机构可将普通投资者按照其风险承受能力由低至高至少划分为五个等级。【判断题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.正确Lw3帝国网站管理系统

　　B. 错误Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:ALw3帝国网站管理系统

　　答案解析:经过评估，经营机构可将普通投资者按照其风险承受能力由低至高至少划分为C1、C2、C3、C4、C5五个等级。Lw3帝国网站管理系统

　　10、除《证券法》外，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问涉及的主要部门规章及规范性文件包括《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》和()等。【单选题】Lw3帝国网站管理系统

　　A.《上市公司证券发行管理办法》Lw3帝国网站管理系统

　　B.《上市公司收购管理办法》Lw3帝国网站管理系统

　　C.《公司法》Lw3帝国网站管理系统

　　D.《上市公司治理准则》Lw3帝国网站管理系统

　　正确答案:BLw3帝国网站管理系统

　　答案解析:选项B正确：除《证券法》外，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问涉及的主要部门规章及规范性文件包括《上市公司收购管理办法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》及相关信息披露内容与格式准则等。Lw3帝国网站管理系统

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